商业发票金额怎么核对？从币制、单价和数量开始

01先统一币制和计价单位

USD、EUR、CNY 是不同币制，不能只写一个含义不明的货币符号。同一商品如果按打报价、按个出货，先明确换算关系。例如 100 打对应 1,200 个，不能拿按打的单价直接乘以按个的数量。

02逐行复算，再核对合计

先复算各行金额，再求和。建议在表格保留足够的计算精度，并确认展示小数位的规则。若按行四舍五入与先汇总再四舍五入得到不同结果，应记录双方确认的口径，不要为了凑总额随意改一行数量。

03把额外项目说清楚

• 折扣属于哪一项，是否已有书面确认。
• 运费、保险费或其他费用是否已包含在商品价格中。
• 样品、赠品或补发件的价格信息如何准备，需向经办方确认，不能想当然填零。

04交叉核对业务依据

将发票与实际出货清单、订单及最终确认记录一起检查。资料整理可以发现算术或口径差异，但涉及申报价格、完税价格或具体税务处理时，应按实际业务和现行规则核验。保留计算表，后续有人提问时才能说明金额从哪里来。